Центробанк сообщил, что подготовил обновлённые принципы учета дочерних и аффилированных структур банков при расчёте групповых нормативов. Новые подходы направлены на более точную оценку совокупных рисков финансовых групп и формирование адекватного запаса капитала для их покрытия.
Ключевые нововведения предполагают пересмотр периметра консолидации. Из него исключат нефинансовые компании, чтобы банковские риски не смешивались с рисками непрофильного бизнеса. Также не будут консолидироваться негосударственные пенсионные фонды и страховые организации, поскольку для них характерна иная природа рисков, а их капитал не всегда может быть использован головным банком.
Регулятор закрепит закрытый список финансовых организаций, которые подлежат консолидации. В него войдут кредитные, лизинговые и факторинговые компании, МФО, управляющие компании, брокеры, дилеры и специализированные финансовые общества. Такой подход должен исключить попадание нефинансовых активов в группу под видом финансовых структур.
Дополнительно вводятся минимальные пороги существенности — по объёму активов, капиталу и прибыли. Это позволит учитывать в групповых нормативах весь значимый финансовый бизнес и не перегружать расчёты несущественными структурами.
Разработка нормативной базы запланирована на 2026 год. Ожидается, что обновлённые требования начнут действовать с четвёртого квартала 2027 года, при этом часть решений будет внедряться поэтапно, чтобы у банков было время на адаптацию.
Фото: Яндекс
