Минфин ужесточил проверку физлиц при открытии счетов в банке

В нем говорится, что банки обязаны проверять каждого нового розничного клиента по двум пунктам: не является ли он индивидуальным предпринимателем (ИП), и если да, то не заблокирован ли его счет по решению налоговой службы. Это письмо является разъяснением положений Налогового кодекса, запрещающих банкам открывать новые счета, вклады и депозиты тем налогоплательщикам, счет которых был заблокирован по решению налоговых инспекций (например, за неуплату налогов или же несвоевременную сдачу декларации).

В письме Минфин уточнил: «Кодексом не предусмотрены исключения в отношении счетов, вкладов, депозитов, которые открываются индивидуальному предпринимателю для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью».

Письмо Минфина не является нормативным актом, но банкам придется проводить проверку физлиц на предприимчивость, поскольку в противном случае им грозят штрафы от налоговиков, отмечает издание. «Затребовав у потенциального клиента свидетельство о присвоении ИНН, банк по количеству цифр сможет определить, предприниматель он или нет. Если предприниматель, по ИНН уже на сайте ФНС узнать, был ли у него заблокирован счет», — прояснил порядок действий для банков собеседник издания из налогового ведомства.

Однако свой ИНН знает далеко не каждый человек, а банк не вправе отказать физлицу в открытии счета из-за отсутствия ИНН. 

Выход из ситуации есть, но сложный и затратный для банков. «Теоретически и без ИНН можно узнать, является ли клиент ИП. Например, через программу СПАРК», — отмечает партнер юридической фирмы Lidings Андрей Зеленин. Но проверка также займет определенное время, что вызовет негатив клиентов в отношении банков.

Банкиры отмечают: для реализации проверок физлиц необходима отлаженная единая онлайн-система, в которую будет оперативно в онлайн-режиме вноситься вся информация о блокировках-разблокировках счетов по всей России, а на ее создание уйдут месяцы. Установка программных продуктов, обучение специалистов — все это неминуемо скажется на тарифах, отмечают участники рынка. В отсутствие такой системы, чтобы избежать претензий налоговиков, во всех анкетах розничных клиентов должен быть вопрос о занятии предпринимательской деятельностью.

Банкиры рассчитывают: изменить ситуацию и избавить их от тотальной проверки граждан на предмет предпринимательства и уплаты налогов может вмешательство Банка России.

По материалам КоммерсантЪ