Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям,совершаемым с их использованием

Настоящее Положение разработано в соот­ветствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, федеральными законами «О Цент­ральном банке Российской федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», на основании Закона Российской федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», нормативных актов Банка России и устанавливает требования Банка России к кредитным организа­циям по эмиссии последними банковских карт, правилам осуществления расчетов и порядок уче­та кредитными организациями операций, совер­шаемых с использованием банковских карт.

1. Термины и определения

В целях настоящего Положения используются следующие термины и определения:

Авторизация- разрешение, предоставляемое эмитентом для проведения операции с использо­ванием банковской карты и порождающее его обязательство по исполнению представленных до­кументов, составленных с использованием банков­ской карты.

Банковская карта (карта) - средство для со­ставления расчетных и иных документов, подле­жащих оплате за счет клиента.

Банковские правила - нормативные акты Бан­ка России.

Банкомат - электронный программно-техниче­ский комплекс, предназначенный для выдачи и приема наличных денежных средств, составления документов по операциям с использованием бан­ковских карт, выдачи информации по счету, осу­ществления безналичных платежей и т. д.

Выдача наличных - операция предоставления держателю банковской карты наличных денеж­ных средств в банкоматах или в пунктах выдачи наличных денежных средств (ПВН).

Держатель банковской карты - физическое ли­цо, использующие банковскую карту на основании договора с эмитентом, или физическое лицо -уполномоченный представитель клиента эмитента.

Документ по операциям с использованием банковских карт (далее - «документ») - документ, являющийся основанием для осуществления рас-

четов по операциям с использованием банков­ских карт и/или служащий подтверждением их совершения, составленный с применением бан­ковских карт или их реквизитов на бумажном но­сителе и/или в электронной форме, собственно­ручно подписанный держателем банковской кар­ты или аналогом его собственноручной подписи.

Импринтер - механическое устройство, пред­назначенное для переноса оттиска рельефных реквизитов банковской карты на документ, со­ставленный на бумажном носителе.

Квитанция возврата - документ, являющийся основанием для возврата денег на счет клиента.

Клиент - физическое или юридическое лицо, заключившее договор с кредитной организацией эмитентом (банковского счета, банковского вкла­да, кредитный договор и пр.), предусматриваю­щий осуществление операций с использованием банковских карт.

Комиссия - денежные средства, взимаемые кредитной организацией с клиента в соответствии с условиями заключенного договора, в том числе комиссионные вознаграждения участников расче­тов с использованием банковских карт, а именно:

- комиссии межбанковские - денежные сред­ства, уплачиваемые эквайрером эмитенту или эмитентом эквайреру, по операциям с использо­ванием банковских карт;

- комиссии за процессинг - денежные средст­ва, взимаемые с эквайреров и эмитентов за про­ведение процессинга;

- комиссия эквайрера - денежные средства, взимаемые эквайрером с держателя банковской карты за предоставленные услуги по операциям с использованием банковских карт;

- комиссия эмитента - денежные средства, взи­маемые эмитентом со своего клиента за проведе­ние операции с использованием банковских карт.

Корпоративная карта - банковская карта, ко­торая позволяет ее держателю проводить опера­ции по счету юридического лица.

Предприятие торговли (услуг) - юридическое лицо, которое, в соответствии с подписанным им соглашением с эквайрером, несет обязательства по приему документов, составленных с использо­ванием банковских карт в качестве оплаты за пре­доставляемые товары (услуги). В качестве пред­приятия торговли (услуг) может выступать физиче­ское лицо - индивидуальный предприниматель.

Процессинг- деятельность, включающая в се­бя сбор, обработку и рассылку участникам расче­тов информации по операциям с банковскими кар­тами, осуществляемых процессинговым центром.

Процессинговый центр - юридическое лицо или его структурное подразделение, обеспечи- воющее информационное и технологическое вза­имодействие между участниками расчетов.

Пункт выдачи наличных (далее по тексту ПВН) - место (касса кредитной организации, касса фи­лиала кредитной организации, касса дополни­тельного офиса кредитной организации, операци­онная касса вне кассового узла кредитной орга­низации, обменный пункт) совершения операций по приему и/или выдаче наличных денежных средств с использованием банковских карт.

Расходный лимит (лимит авторизации) - пре­дельная сумма денежных средств, доступная дер­жателю банковской карты в течение определен­ного периода для совершения операций с исполь­зованием банковских карт.

Расчетный агент - кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между участни­ками расчетов по операциям с использованием банковских карт.

Реестр платежей по операциям с использова­нием банковских карт (далее по тексту «реестр платежей») -два или более документа по опера­циям с использованием банковских карт эмитен­та или устройств эквайрера за определенный пе­риод времени, составленных организацией, осу­ществляющей процессинг, и предоставляемых участникам расчетов в электронной форме или на бумажном носителе. Реестр платежей служит ос­нованием для проведения операций по счетам, открытым в кредитных организациях.

Торговая уступка - денежная сумма, уплачи­ваемая предприятием торговли (услуг) эквайреру, за расчеты по операциям с использованием бан­ковской карты при реализации товара или услуги.

Трансграничные платежи с использованием банковских карт - платежи по операциям, совер­шенным с использованием банковских карт за пределами государства, на территории которого эти банковские карты были эмитированы.

Уполномоченный банк - банк и иное кредит­ное учреждение, получившее лицензию Банка России на проведение валютных операций.

Устройства эквайрера - банкоматы, электронные терминалы, импринтеры и другие технические сред­ства, предназначенные для осуществления эквайре-ром операций с использованием банковских карт.

Участники расчетов - расчетные агенты, эми­тенты и эквайреры.

Эквайринг - деятельность кредитной организа­ции, включающая в себя осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совер­шаемым с использованием банковских карт, и осу­ществление операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющим­ся клиентами данной кредитной организации.

Эквайрер - кредитная организация, осуществ­ляющая эквайринг.

Электронный журнал - совокупность докумен­тов в электронной форме, составленных с исполь­зованием банковских карт. Документы электрон­ного журнала являются основанием для проведе­ния операций по счетам, открытым в кредитных организациях.

Электронный терминал - электронное про­граммно-техническое устройство, предназначен­ное для совершения операций с использованием банковских карт.

Эмиссия банковских карт - деятельность по выпуску банковских карт, открытию счетов и рас­четно-кассовому обслуживанию клиентов при со­вершении операций с использованием выданных им банковских карт.

Эмитент - кредитная организация (филиал), осуществляющая эмиссию банковских карт.

2. Общие положения

2.1. Кредитная организация может осуществ­лять эмиссию банковских карт для физических и юридических лиц при условии, что ее лицензия на осуществление банковских операций предусмат­ривает проведение операций по счетам указанных лиц в соответствующей валюте.

2.2. В случае, если эмитируемые банковские карты предоставляют возможность держателю банковской карты осуществлять трансграничные платежи, то их эмиссию могут осуществлять толь­ко кредитные организации, являющиеся уполно­моченными банками в соответствии с Законом Российской федерации «О валютном регулиро­вании и валютном контроле».

2.3. Эмиссия банковских карт на территории Российской федерации осуществляется кредит­ными организациями - резидентами.

2.4. Распространение (продажа) кредитными организациями-резидентами карт, предоплачен-ных финансовых продуктов других эмитентов (AmericanExpress, DinersClub, VisaTravelMoney, VisaCash, Mondex, чеков и аналогичных им), поз­воляющих производить оплату товаров (услуг) и (или) получение наличных денежных средств, мо­жет осуществляться только по специальному раз­решению Банка России.

2.5. Выдача банковских карт клиенту осуще­ствляется на основании заключенного с ним дого­вора. На банковской карте должны присутство­вать наименование и логотип эмитента, однознач­но его идентифицирующие.

2.6. Эмитент обязан уведомить клиентов о необходимости обязательного получения разре­шения Банка России для совершения валютных операций, связанных с движением капитала (в том числе при совершении трансграничных плате­жей, с последующим возмещением в валюте Рос­сийской федерации расходов эмитента), в соот­ветствии с валютным законодательством.

2.7. По одному счету клиента могут отра­жаться операции с использованием нескольких однотипных банковских карт (расчетные, кредит­ные) одной или разных платежных систем, выдан­ных кредитной организацией либо самому клиен­ту, либо лицам, уполномоченным клиентом.

2.8. Кредитная организация, начинаю­щая/завершающая эмиссию банковских карт или эквайринг по операциям с использованием банковских карт, обязана уведомить в 30-днев­ный срок Департамент методологии и организа­ции расчетов Банка России о начале/заверше­нии эмиссии или эквайринга. Уведомление должно содержать общую информацию о пла­тежной системе и типах банковских карт, кото­рые выпускает эмитент или обслуживает эквай-рер по форме установленной Банком России, приведенной в Приложении 1.

2.9. Кредитные организации, осуществляю­щие эмиссию и/или эквайринг на момент вступле­ния в действие настоящего Положения, обязаны в 30-дневный срок выслать уведомление в адрес Департамента методологии и организации расче­тов Банка России. Уведомление должно содер­жать информацию указанную в пункте 2.8. насто­ящей главы.

2.10. Эквайринг на территории Российской фе­дерации осуществляется кредитными организаци­ями-резидентами.

2.11. Расчеты по операциям с использованием банковских карт, совершенным на территории Российской федерации, между эквайрерами и предприятиями торговли (услуг) производятся в валюте Российской федерации. Исключением яв­ляются расчеты в иностранной валюте, предусмо­тренные действующим законодательством и нор­мативными актами Банка России.

2.12. Расчет чистых позиций (определение ито­гового сальдо требований и обязательств за оп­ределенный момент времени) участников расче­тов, и проведение многостороннего зачета доку­ментов, составленных на территории Российской Федерации в валюте Российской федерации с использованием банковских карт, эмитентами ко­торых являются кредитные организации - резиден­ты, осуществляется кредитными организациями -резидентами.

2.13. В случае нарушения кредитной организа­цией условий настоящего Положения территори­альные учреждения Банка России вправе применить меры воздействия в соответствии со статьей 75 федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

3. Эмиссия банковских карт

3.1. физическим лицам как резидентам, так и нерезидентам эмитент может выдавать банков­ские карты следующих типов:

1) расчетная карта - банковская карта, вы­данная владельцу средств на банковском счете, использование которой позволяет держателю банковской карты, согласно условиям договора между эмитентом и клиентом, распоряжаться де­нежными средствами, находящимися на его сче­те в пределах расходного лимита, установленно­го эмитентом, оплаты товаров и услуг и/или полу­чения наличных денежных средств;

2) кредитная карта - банковская карта, ис­пользование которой позволяет держателю бан­ковской карты, согласно условиям договора с эмитентом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг и/или получе­ния наличных денежных средств.

3.2. Юридическим лицам эмитент может вы­давать банковские карты следующих типов:

1) расчетная корпоративная карта - банков­ская карта, использование которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим ли­цом, распоряжаться денежными средствами, на­ходящимися на счете юридического лица в пре­делах расходного лимита, установленного эми­тентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных опера­ций п. 4.7. настоящего Положения;

2) кредитная корпоративная карта - бан­ковская карта, использование которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим ли­цом, осуществлять операции в размере предо­ставленной эмитентом кредитной линии и в пре­делах расходного лимита, установленного эми­тентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных опера­ций п. 4.7. настоящего Положения.

4. Операции с использованием банковских карт

4.1. В соответствии с действующим законода­тельством и условиями договора между эмитен­том и клиентом банковские карты могут быть ис­пользованы для осуществления операций по сче­там юридических и физических лиц, указанным в Приложении 2 настоящего Положения и с со­блюдением требований настоящего Положения.

4.2. Все расчеты по операциям с использова­нием банковских карт, совершенным на террито­рии Российской федерации, между банками - ре­зидентами, между банками - резидентами и ины­ми юридическими лицами - резидентами, а также физическими лицами - предпринимателями долж­ны осуществляться только в валюте Российской федерации. Исключением являются расчеты в иностранной валюте, предусмотренные действую­щим законодательством и нормативными актами Банка России.

Положение данного пункта не распространя­ется на межбанковские расчеты в случае исполь­зования банковских карт резидентами и нерези­дентами за пределами Российской федерации, а также в случае получения наличных денежных средств в иностранной валюте с использованием банковских карт в уполномоченных банках.

4.3. Валютно-обменные операции с использо­ванием банковских карт совершаются в соответ­ствии с валютным законодательством Российской Федерации с учетом настоящего Положения.

4.4. При совершении физическим лицом без­наличных операций на предприятиях торговли и услуг и операций получения наличных денежных средств в валюте Российской федерации разре­шается списание средств со счетов физических лиц, открытых в иностранной валюте.

4.5. При совершении физическим лицом без­наличных операций на предприятиях торговли (ус­луг) и операций получения наличных денежных средств в иностранной валюте разрешается спи­сание средств со счетов физических лиц, откры­тых в валюте Российской федерации. В этом слу­чае иностранная валюта, приобретаемая эмитен­том за счет средств рублевых счетов клиента для последующего осуществления расчетов по опера­циям, совершенным в иностранной валюте, не за­числяются на текущие валютные счета клиентов -владельцев рублевых счетов.

4.6. Юридические лица - резиденты могут осуществлять с использованием корпоративных карт безналичные операции на предприятиях тор­говли (услуг), а также операции получения налич­ных денежных средств в следующих случаях:

1) получение наличных денежных средств в ва­люте Российской федерации для осуществления расчетов на территории Российской федерации в соответствии с порядком, установленном Банком России, и связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица на территории Российской Федерации, а также для оплаты расходов, связан­ных с командированием работников соответствую­щих юридических лиц в пределах Российской фе­дерации, в валюте Российской федерации;

2) безналичная оплата расходов в валюте Российской федерации, связанных с командиро­ванием работников соответствующих юридичес­ких лиц, в пределах Российской федерации;

3) безналичные операции на территории Рос­сийской Федерации, связанные с основной дея­тельностью юридического лица, в валюте Россий­ской федерации;

4) безналичные операции на территории Рос­сийской Федерации, связанные с хозяйственной деятельностью юридического лица, в валюте Рос­сийской Федерации;

5) безналичная оплата в валюте Российской Федерации расходов представительского харак­тера на территории Российской федерации;

6) безналичная оплата расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные государства, в иностранной валюте;

7) безналичная оплата расходов представи­тельского характера в иностранной валюте за пределами Российской федерации;

8) получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами Российской Федерации для оплаты расходов, связанных с ко­мандированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные государства.

При совершении операций, указанных в под­пунктах 1-5 настоящего пункта в валюте Россий­ской федерации, допускается списание средств со счетов юридических лиц-резидентов в иност­ранной валюте.

В случаях, когда расчеты в иностранной валю­те разрешены юридическим лицам валютным за­конодательством, то при совершении операций в иностранной валюте, указанных в подпунктах 6-8 настоящего пункта, допускается списание средств со счетов юридических лиц-резидентов в валюте Российской федерации. В этом случае иностранная валюта, приобретаемая эмитентом за счет средств рублевых счетов клиента для по­следующего осуществления расчетов по опера­циям, совершенным в иностранной валюте, не за­числяется на текущий валютный счет клиента -владельца рублевого счета.

Средства, списанные со счета юридического лица в результате совершения операций, указан­ных в подпунктах 1,2,4-8 настоящего пункта, счи­таются выданными юридическим лицом под отчет держателю корпоративной карты. Возврат неиз­расходованных средств осуществляется в соот­ветствии с действующим законодательством.

4.7.1. Запрещается использование корпора­тивных карт для выплаты заработной платы и дру­гих выплат социального характера.

4.7.2. Юридические лица - нерезиденты могут осуществлять установленные пунктом 4.6. опера­ции с использованием корпоративных карт, эми­тентами которых являются кредитные организа­ции - резиденты, только со счетов типа «Т», от­крытых этим юридическим лицам-нерезидентам кредитными организации - резидентами в валюте Российской федерации, за исключением:

1) безналичной оплаты расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные государства, в иностранной валюте;

2) получения наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами Российской Федерации для оплаты расходов, связанных с ко­мандированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные государства.

Покупка иностранной валюты юридическими лицами-нерезидентами, а также последующее возмещение осуществленных в иностранной ва­люте затрат эмитента с рублевых счетов типа «Т» юридических лиц-нерезидентов не допускается.

4.8. При совершении операций с использова­нием банковских карт в случае отсутствия денеж­ных средств на счете клиента осуществление рас­четов по таким операциям производится путем предоставлению клиенту кредита на соответству­ющую сумму на условиях договора между эми­тентом и клиентом.

4.9. Общие положения по отражению в бух­галтерском учете кредитных организаций опера­ций с использованием банковских карт приведен в Приложение 2 к настоящему Положению.

5. Общие правила документооборота

при расчетах по операциям

с использованием банковских карт

5.1. Операции с использованием банковских карт предусматривают обязательное составление следующих документов на бумажном носителе (слип, квитанция электронного терминала) и/или в электронной форме (документ из электронного журнала терминала или банкомата), а также иных документов (квитанция банкомата и пр.), предусмотренных банковскими правилами и/или договорами, заключенными между участниками расчетов.

5.2. Слип/квитанция электронного терминала составленный(ая) в ПВН с использованием бан­ковской карты должна содержать следующие обязательные реквизиты:

1)    идентификатор ПВН;

2)   дата совершенной операции;

3)   сумма операции;

4)   валюта операции;

5) сумма комиссии эквайрера за совершение операции (если имеет место);

6) код, подтверждающий авторизацию эми­тентом операции;

7) реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопасности;

8)   подпись держателя карты;

9)   подпись кассира.

5.3. Слип/квитанция  электронного  терминала составленный(ая) на предприятии торговли (услуг) с использованием банковской карты должна со­держать следующие обязательные реквизиты:

1) идентификатор предприятия;

2) дата совершенной операции;

3) сумма операции;

4) валюта операции;

5) код, подтверждающий авторизацию эми­тентом операции;

6) реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопасности;

7) подпись держателя карты.

5.4. Обязательные реквизиты квитанции банко­мата:

1) идентификатор банкомата;

2) дата совершенной операции;

3) сумма операции; '

4) валюта операции;

5) код, подтверждающий авторизацию эми­тентом операции;

6) реквизиты банковской карты и счета, допу­стимые правилами безопасности.

5.5. В случае, если установленные договорами правила расчетов, предусматривают составление документов по некоторым операциям с использо­ванием банковских карт без осуществления про­цедуры авторизации, но при этом возникает обя­зательство эмитента перед эквайрером по испол­нению этих документов, то действие подпункта 6 пункта 5.2, подпункта 5 пункта 5.3., подпункта 5 пункта. 5.4 на составленные по таким операциям документы не распространяется.

5.6. Указанные в п.п. 5.2, 5.3., 5.4. обязатель­ные реквизиты документов, составленных при со­вершении операций с использованием банковских карт, должны содержать согласованные сторона­ми признаки, позволяющие достоверно устано­вить соответствие между реквизитами банковских карт и банковскими счетами держателей банков­ских карт, а также между идентификаторами предприятий торговли (услуг), ПВН, банкоматов и банковскими счетами предприятий торговли (ус­луг), ПВН и банкоматов.

5.7. Документ, составленный с соблюдением установленных настоящим Положением требова­ний, используется при осуществлении расчетов с использованием банковских карт в соответствии с правилами, предусмотренными действующим за­конодательством в отношении форм безналичных расчетов.

5.8. При осуществлении операций с использо­ванием банковских карт по выдаче наличных де­нежных средств в ПВН, оборудованном импринтером, составляются слипы в количестве экземпля­ров, необходимом для всех участвующих в расче­тах сторон. В ПВН, оборудованном электронным терминалом, составляется документ в электрон­ной форме о совершенной операции в электрон­ном журнале электронного терминала и составля­ются квитанции терминала в количестве экземпля­ров, необходимом для всех участвующих в расче­тах сторон. Выдача наличных денег в ПВН может оформляться другими расходными кассовыми до­кументами, предусмотренными Положением Банка России «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Россий­ской Федерации» от 25 марта 1997 года № 56 (с изменениями и дополнениями)».

5.9. При совершении операций по выдаче и приему наличной иностранной валюты и валюты Российской федерации с использованием бан­ковских карт в банкоматах справка формы № 0406007 не оформляется и не выдается.

5.10. При осуществлении операций оплаты то­варов/услуг с использованием банковской карты на предприятии торговли (услуг), оборудованном импринтером, составляется слип в количестве эк­земпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон. На предприятии торговли (услуг), оборудованном электронным терминалом, состав­ляется документ в электронной форме о совер­шенной операции в электронном журнале элек­тронного терминала и составляются квитанции терминала в количестве экземпляров, необходи­мом для всех участвующих в расчетах сторон.

5.11. Юридическое лицо должно предостав­лять по требованию эмитента все первичные до­кументы: счета за проживание, билеты на транс­порт, квитанции, чеки и иные документы с прило­жением оригиналов слипов, квитанций электрон­ных терминалов/банкоматов по всем операциям,

совершенным с использованием корпоративных карт, а также отчеты о командировках (если де­нежные средства списываются со счета на коман­дировочные расходы).

6. Контроль за операциями

с использованием банковских карт

6.1. Кредитные организации обязаны осуще­ствлять контроль за соблюдением клиентами ва­лютного законодательства, при совершении опе­раций с использованием корпоративных карт (в том числе при совершении трансграничных плате­жей с последующим возмещением в рублях рас­ходов эмитента).

6.2. При совершении валютных операций с ис­пользованием корпоративных карт, в том числе при совершении трансграничных платежей с по­следующим возмещением в рублях расходов эми­тента, юридическое лицо обязано в течение од­ного месяца с даты совершения операции предо­ставить в уполномоченный банк обоснование со­вершения указанных операций, в том числе отчет о расходах с приложением расчетных и иных до­кументов по каждой операции.

6.3. В случае непредставления юридическим лицом-резидентом информации и документации в установленный срок, а также в случае выявления уполномоченным банком факта совершения ука­занным юридическим лицом-резидентом валют­ной операции с нарушением установленного по­рядка (в том числе при совершении трансгранич­ных платежей с последующим возмещением в рублях расходов эмитента), уполномоченный банк обязан направить уведомление о совершенной операции органам валютного контроля в поряд­ке, установленном Банком России.

7. Заключительные положения

7.1. Настоящее Положение вступает в силу с момента его публикации в «Вестнике Банка Рос­сии», за исключением п. 2.12., который вводится в действие с 01.01.99 г.

Председатель Центрального банка

Российской федерации С.К. Дубинин