Минфин США не будет контролировать оборот Bitcoin «для личных целей»

Так, если пользователь создает конвертируемую виртуальную валюту исключительно для личных целей, он не подпадает под определение отправителя денег, сформулированное в законе о банковской тайне США. Аналогично компания, использующая виртуальную валюту для инвестиций в личных целях, не является денежным отправителем. Подпадающие под условия постановлений пользователи и компании не будут обязаны получать государственную лицензию и подчиняться законодательству по борьбе с отмыванием денег. То есть американское казначейство не будет проверять использующих в личных целей обычных пользователей Bitcoin и компании-инвесторы.

В марте 2013 года FinCEN предпринял первую попытку государственного регулирования виртуальной валюты, выпустив первую рекомендацию относительно Bitcoin, согласно которой некоторые пользователи Bitcoin должны регистрироваться как «фирмы, оказывающие расчетно-кассовые услуги». В частности, это касается пользователей или компаний, производящих обмен Bitcoin на другие валюты. Таким образом, с учетом новых рекомендаций FinCEN от государственной регистрации не освобождаются обменные сервисы, сервисы типа bitcoin-биржи BitInstant, которые упрощают торговлю Bitcoin, а также пользователи, которые создают Bitcoin для последующего их обмена на наличные деньги. Государственная регистрация не подразумевает передачи властям информации о пользователях bitcoin-сервисов, против чего активно выступают сторонники анонимности криптовалюты. Согласно рекомендациям FinCEN, пользователи и компании, подпадающие под определение отправителя денег, должны предоставлять налоговые данные, свою контактную информацию, банковские реквизиты и данные обо всех видах осуществляемых транзакций.

С ростом популярности Bitcoin рынок виртуальных валют начал привлекать все больше внимания международных регуляторов. В сентябре 2013 года представители федеральных властей США подтвердили намерение распространить на операции с Bitcoin правила по борьбе с отмыванием денег, действующие в отношении обычных валют, а в ноябре по итогам слушаний в Сенате Bitcoin были признаны легальным средством обмена. В Германии Bitcoin классифицируются как частные деньги, то есть расчетная единица, что означает, что продажа Bitcoin облагается налогом на добавленную стоимость, а любая прибыль от операций с Bitcoin – подоходным налогом. В Норвегии криптовалюта признана биржевым активом, облагаемым налогом на прирост капитала.

Но в некоторых странах финансовым организациям запрещено проводить операции с Bitcoin. Так, в начале декабря 2013 года Народный банк Китая запретил финансовым институтам страны вести операции с криптовалютой из опасений, что анонимность Bitcoin сыграет на руку преступникам, занимающимся торговлей наркотиками, отмыванием денег и другими незаконными операциями. ЦБ РФ 29 января заявил, что все операции с Bitcoin юридических лиц будет рассматривать как потенциально сомнительные.