Банки проверят деятельность всех своих поставщиков

Если банк не получает информацию о контрагенте (публикуемую отчетность, либо бухгалтерский баланс, либо отчетность, предоставляемую в Росстат) более одного квартала, он должен сформировать резерв в размере 20% от суммы сделки, а если более двух кварталов – 50%. Если же контрагент банка вовсе не ведет реальную деятельность, то под сделки с ним банк должен отчислить в провизии также 50%. 

«Это обязало банки анализировать деятельность своих контрагентов практически по всем операциям, включая любых поставщиков услуг, товаров, программного обеспечения, канцтоваров и т. д., при размере дебиторской задолженности от 10 млн руб.», – говорит зампред правления Росевробанка Юлия Зайцева. 

Фактически поставщики и подрядчики банка оказались приравнены к заемщикам – с точки зрения формирования резервов, говорит директор департамента рисков Уральского банка реконструкции и развития Андрей Раев. Банк вынужден в обязательном порядке запрашивать у контрагентов довольно увесистый объем отчетности и документов, проводить анализ финансового положения контрагента. 

Чтобы убедиться, что контрагент ведет реальную деятельность, необходимо проверить как минимум 14 критериев, предусмотренных ЦБ, например наличие договора аренды и производственных мощностей, как часто менялся гендиректор компании, есть ли в штате главный бухгалтер и проч., перечисляет Зайцева: «Раньше такой анализ мы проводили по заемщикам, а теперь по всем контрагентам, кроме банков. Это, конечно, огромный объем работы». 

Для поставщика канцтоваров или рекламного агентства такие требования представляются несколько завышенными, уверен Раев. 

Банк должен постоянно тестировать контрагентов на реальность деятельности – пришлось дорабатывать внутренние документы и АБС, указал представитель «Зенита». 

  По материалам Ведомостей